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请问老师捐赠费(常州市钟楼区大爱儿童康复中心开具的发票)是否可以税前扣除
小裴
不好意思,我说错了。不可以。你可以看下这个链接,里面讲的很清楚。 http://zhou.newcache.cn/gxd20181101.xls
高所,李所,你们好,请问我们公司经营范围有加工制造,但实际进来的票是商业型的,因为我们缺进项,现在老板想开原材料票进来做成加工型,可我们公司没设备没啥的,这样可以不?还有老板已经开手套口罩之类的防护用品,请问这些我们可以抵扣并且入账不?金额有点大的
高旭东
a老板开原材料票进来就是为了抵进项,也就是虚开发票咯,显然是不行的,还是要合理合法的进行避税。劳保用品是可以抵扣进项的。
高所,我公司参展的服装费,装修费,水电费,还有参展领用的材料,住宿费,餐费等等都全部入销售费用行吗?参展领用的物料完了再收回时,账务处理冲销售费用吗?谢谢高所
高旭东
可以的,在销售费用进行核算。
请问一下出口视同内销企业,开出的普通销售发票备注栏需要填些什么内容吗?购买方发票也不用给自留的
高旭东
不需要,可以做不开票销售的。
老师好!公司每天中午有午餐,每天有后勤统计谁中午吃饭,然后发给用餐卷,再通知餐馆准备多少人的饭,不去吃的公司就不管了,外出回不来就餐的,凭发票报销,我想问的是,这样的餐费是福利费吧?不用并到工资中吧?如果这样不是福利费,那怎么规划就可以是福利费了?
高旭东
应该属于福利费范畴。
老师好!公司从A地进货销售给B,因B距离A地近,所以公司让A直接发货给B,然后公司把款打给A,B把款打给公司,这样可以吗?合同要怎嘛签才规范?
高旭东
可以的,只要业务是真实合法的。合同条款签订清楚物流资金流票据流,并保存所有相关证据。
请教一个个人所得税申报的问题: 我公司2017年12月成立,2017年12月之前已经有人在操持注册公司前期事宜,也有应发工资但是没有发放。2018年7月份公司才开始注资,并在当月补发了2017年9-12月份工人工资和2018年1-7月份工资;2018年8、9月份是正常发放并进行申报,2018.6月之前仅0申报其他税种,个所税也没有0申报。针对2017年7-12月及2018年01-06月份的个人所得税如何补申报?如何申报避免不并入7月份个所税中,而让员工或者公司多交税?
高旭东
公司在开办期的人工,由于股本金没有到位而没有发放的工资,应计入相应的工资所属期,我的建议是补申报员工这一年来的工资薪金个所税,归属到相应的所属期。
小规模纳税人季度不超过9万免征增值税,超过是全不都要缴纳增值税的是吧?超过9万是全额缴纳增值税,10万销售额,3000的税金都要缴纳是这样吗?还是差额征收?
高旭东
小规模纳税人季度收入超过9万需要全额纳税。
高所,请问企业必须要符合怎么样的条件才能认定为核定征收,如果原先是核定征收的,达到什么标准要后会变成查账征收?这个有没有什么文可以给我参考一下,我刚从事这个没多久,了解的没有那么全面,您可以给我指点一下吗?
高旭东
关于核定征收请参考《国家税务总局关于印发《企业所得税核定征收办法》(试行)的通知》(国税发[2008]30号)。
核定改查账或者查账改核定都可以向税局进行申请,但是这没有硬性的规定,各个税局有自由裁量权。

老师好!我是一家以商贸为主的企业,采购票和销售票的税收编码一致,采购票进来时在规格型号列是叫240-1,销售票规格型号是根据客户的要求开的叫HS001,大家叫法不一样,请问这样可以吗?
高旭东
可以的,税收编码一定要选择准确。
那本年利润在明细单上的金额怎么于我财务报表上的金额不一致?
高旭东
这个问题请和你的财务软件公司沟通一下。
我想问一下如果注册一个公司一年没有业务需要交多少税?
高旭东
应该不用交什么税,但有些税种是和经营收入没有关系的,比如房产税、土地使用税......。
请问老师:小规模纳税人当季开的红字发票,下季度能不能抵扣?
高旭东
抱歉,这个问题我没看懂,小规模如何能抵扣?红字发票如何能抵扣?
老师好!公司现在要进行利润分配,借未分配利润后,资产负债表的起初数是不是也要变动了?
高旭东
期初数是上年结余,所以不会动到期初数的。
@税务服务-牛快计- 高旭东 高所,李所我销售设备客户的预付款开票当月做收入了,当月要按比例结转相应的成本吗
高旭东
要的,既然已结转收入,那相应的成本应匹配。
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