财税答疑
服务热线
400 990 1501
先发优势：国内最早在税务领域布局的互联网应用和服务；
区域优势：初创地江苏是国内中小企业密集的区域，是税制改革的早期试点；
团队优势：团队均在财务、税务和企业软件服务领域内有十年以上的经验。
区域优势：初创地江苏是国内中小企业密集的区域，是税制改革的早期试点；
团队优势：团队均在财务、税务和企业软件服务领域内有十年以上的经验。
高所你好，我咨询一下，在公司制定了明确的报销制度的情况下，员工的出差津贴按照规定的金额和员工出差发生的车票等一起发放给员工，是否还需要征收个所税
高旭东
《国家税务总局关于印发《征收个人所得税若干问题的规定》的通知》(国税发〔1994〕89号)第二条“关于工资，薪金所得的征税问题”第(二)项“下列不属于工资，薪金性质的补贴，津贴或者不属于纳税人本人工资，薪金所得项目的收入，不征税”第4款规定：差旅费津贴，误餐补助。
所以，贵公司员工的差旅费补贴，可以不征收个所税。
所以，贵公司员工的差旅费补贴，可以不征收个所税。
现在预提费用取消了 我们每月还是在计提房租 每月计提 借管理费用 贷其他应付款 年底付款时再清理的 这样有问题吗 ？
看新准则说 不能再预提 只能票到了一次性做费用 那我们这样做是不是有风险呢？？
高旭东
在不影响税收的前提下，在税务上没有风险。从准则的角度来讲，也是符合权责发生制的，所以，我认为没有风险。
请问一下：银行开手续费增值税专用发票由于从1月开始的，时间太长清单多银行不肯打。没有清单附在后面可以吗？
高旭东
可以的，和银行对账单一致就行。
老师好！弱电行业签合同时这样签的:服务费是材料款的20%，我想问的是1、合同这样写合不合规？2、这样签是不是就是兼营？3、这样签服务费是不是就可以按6%开发票了
李旌
混合销售和兼营的区别主要就在于是不是发生在同一个销售行为中，如果你这个服务是和你的弱电安装工程同时发生的就是混合销售， 如果服务属于弱电工程完成后的平时的维护等服务那就是兼营，建议合同分开签分开核算
请问现在外商投资企业利润分配是否一定要求汇到境外的投资方，如果投资方是境外的法人单位，把利润分配给其境内的个人股东可以吗？可以的话手续要怎么办？
高旭东
境外非居民企业可以在境内开设账户，但不能把分配给企业股东的股息红利打到其他人的个人账户。
老师好:请问公司工人的年龄在60岁以上的，有的已退休已拿国家发放的养老钱，有的是乡下的没有交过社保的，上面两种情况单位还有必要帮他们再交社保吗？企业应如何对应？
李旌
已退休人员是不需要再缴纳社保的，乡下未参保人员如和你单位构成劳动关系你单位就应该缴纳该员工的社保，否则会有劳动纠纷的风险，你公司可以通过劳务派遣的方式解决此类问题，降低相关的社保支出及劳动纠纷风险。
老师好！公司揽了两个项目，有时项目上的负责人会从公司借款，有时项目上有领用材料等物品，我想问的是:我用什么科目归集格个项目的成本？怎么样做帐务处理？
高旭东
项目负责人从公司借款，用“其他应收款”科目，领用材料设置“原材料”科目，项目成本的账务处理请参照《企业会计准则第15号---建造合同》。
7月份新登的企业，企业所得税能否马上核定征收。如果符合核定征收的标准。
高旭东
不是符合核定征收的标准，应该是不符合查账征收的要求才能核定。新办企业不允许核定，如果你公司认为财务核算不健全，无法准确核算成本费用，可以向税局申请核定征收。
请问ETC充值卡怎么开票的，预付卡充值卡是不可以做账的
高旭东
具体请参照交通运输部 国家税务总局《关于收费公路通行费增值税电子普通发票开具等有关事项的公告》（交通运输部公告2017年第66号）。
老师好！签发银行承对汇票时，公司账户里是不是必须有和签发汇票金额相同的金额？即我签发了10万元的银行汇票，银行也要有10万元的金额是吗？
高旭东
是的，签发银行承兑汇票，是需要有相应的保证金的。
请教高所，我们公司售后这块用到的运输公司有点杂，好多小金额的都没发票，售后人员出税点找了一家运输公司代开了运输发票，那可以把真实的运输底单放发票后面吗？有风险吗？
高旭东
不建议这么做，这其实是虚开发票的一种。尽量能开具发票的正规的供应商。
请教高所，现在好多公司买车，都要从私人卡还贷，等额等息，涉及利息问题，这个怎么账务处理？
高旭东
是很多，之前也回答过这类问题。
按照2018年28号公告《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的真实性、合法性、关联性原则，只要能符合这三个原则，并提供相关证据链资料，我认为是可以入账并税前扣除的。
按照2018年28号公告《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的真实性、合法性、关联性原则，只要能符合这三个原则，并提供相关证据链资料，我认为是可以入账并税前扣除的。
高所，请教一下～
个人贷款凭账户转钱到公司账户，是否就是私贷公用，因为每月利息从公司账上还，本金一年也要从公司账上还，这个怎么账务处理？怎样利息可以税前列支？
高旭东
根据28号公告《企业所得税税前扣除凭证管理办法》，真实性合法性相关性原则，管理层做出说明该贷款是为企业经营，用个人财产抵押等等，做好相关的证据链。
请教所长，我公司一员工因为购房用公积金贷款，个人承担部分较高，在申报个税时税务提示已超出个人能承担的最高限额了，这种情况要不要紧，对公司会不会有影响
高旭东
提醒类的提示，只要是真实发生的，对企业没有影响。
老师好,我公司是混营纳税人,适用简易征收办法,我公司主要生产门窗及安装,比如我们签订一个工程,总面积1000平方,300元/平方,合同总价就是30万元,其中含安装费30%,材料费70%,那么开票的话安装费开9万,材料票开21万,现在的问题就是材料21万面积开多少呢,是不是总面积不变,单价要变了,是不是这么理解的?请教老师
高旭东
我不太明白，门窗是按平方来核算的是吗？那么合同里已经注明是300平方，难道不止用这么多吗？
财税答疑
大咖坐阵，专业会计群内答疑
软件咨询
加微信好友咨询详情
{{ activityTitle }}
欢迎参与牛快计抽奖活动，中奖即可{{ activityRaffleName }}!
您的参与手机号为：{{ phone }}；
还差一点，下次再抽！
添加二维码“首席福利官”，福利活动早知道。
您的参与手机号为：{{ phone }}；
活动已停止，请等待下次活动！
添加二维码“首席福利官”，福利活动早知道。
活动规则
1. 参与方式： 2024.8.5~2024.8.9活动期间，群内将发布活动参与链接，点击“立即参与”即可参加活动。
2. 奖品领取： 获奖者需在收到中奖后24小时内，添加@首席福利官 微信并登录平台领取奖励。
3. 激活与续享规则：
- 用户登录牛快计平台后则视为激活奖励。
- 激活后，用户需要保持使用软件。每13个月内，用户在软件内完成一家企业的会计核算事务，即可自动续享接下来12个月的免费个人版服务。
- 会计核算事务需为真实有效，任何作弊行为一经发现，将取消个人版资格及后续续享权利。
4. 注意事项：
- 活动期间，请保持关注社群动态及手机短信，以免错过重要信息。
- 如遇技术问题或疑问，请随时联系社群管理员，我们将尽快为您解答。
- 请确保参与活动的手机号准确无误，中奖领取到的个人版账号将无法换绑手机号。
你好，我是牛快计周云
微信扫码，咨询详情
咨询热线：0519-85122137