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这种发票可以入账吗?已经认证了,是不 是要开个红字信息表给对方啊?
高旭东
已经认证了,购买方开红字申请单给对方
 我在A104000中填写财务费用第6行:佣金和手续费在A10500中23行要不要填写?
高旭东
填在财务费用的其他
高所,请问长期股权投资损失的数字要填哪张附表呵,
高旭东
投资收益纳税调整明细表、资产损失税前扣除纳税调整明细表
交通运输的收入应该是主营业务收入还是提供劳务收入?
高旭东
行业是交通运输业那就是主营业务收入。
我公司去年的电汇手续费今天银行开了增值税专用发票给我了,我是不是勾选后进入今年的费用,去年的手续费在年报中纳税调增,还是有其他操作
高旭东
去年做了账务处理的话,增值税没有问题,勾选抵扣就是。如果去年做了费用处理,直接把这张发票付在凭证后面就可以了,不需要纳税调增。
请问居间合同是不是就是佣金合同?
高旭东
可以这么理解
高所,请教下我们公司是专营防爆产品的,这次公司从其他单位购入一硬件产品(硬件中有嵌入安全软件)转销客户,销货方给我们开票分了硬件跟软件两块,可我们这边客户只认硬件,那我这个软件库存如果要结转的话是不是要在跟客户的采购合同中附上“软件依附于硬件销售”这样我才能结转啊
高旭东
最好是附上,就像我们买电脑,上面预装xp还是win7都是写清楚的,也是货物的交付标准
请问大家,企业买手机送礼给客户,做什么科目
高旭东
业务招待费
去年的原材料暂估发票开不进来了,我可以直接做分录
高旭东
暂估的没来票也不用处理,因为材料毕竟应该是用掉的,汇缴做调增就是了。做在最后一栏的其他。
在建工程的40%的税金, 是直接进待抵扣税金还是先入进项税额,再进项税转出到待抵扣税金?
高旭东
在建工程是什么?房屋?
再请教一个问题,公司取得的专利应如何入账?
高旭东
 购买的专利吗?入无形资产。
购买的汽车,如何在汇算的时候,填调增调减的
高旭东
为什么要调增调减?
高所,企业承担员工的所有社保和个所税能税前扣除吗?分录应该怎么做啊?需要注意什么呢?
高旭东
社保分两块,企业承担和个人承担,企业承担员工的社保不能在税前扣除,公积金也是如此。至于个所税,如果视同是工资的一部分是可以税前扣除的,有个关于一次性奖金的文件,回头我找找。而且我们通过账务处理,最终个所税是在税前列支的,但是不能直接做:借管理费用、贷应交税金,这种要纳税调增的。
我去年做的印花税是放在管理费用里的,这次填写利润表时印花税,怎么在营业税金及附加里面了?应该放在营业税金及附加还是管理费用里?
高旭东
原来叫“主营税金及附加”,现在叫“营业税金及附加”。财会[2016]22号文规定,全面试行“营业税改征增值税”后,“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目。该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。
汇算清缴,选择填表时,确认后,还能修改吗?
高旭东
可以
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