我业务在5月份前发生了，在5月开17的发票，是不是申报4月的时候，在不开票收入里面得把此次业务申报了？那我申报5月的时候，怎么申报呢.
高旭东
是的，然后5月冲减不开票销售，不过可能会锁盘
资产处置损失在A100000表里怎么填啊？固定资产报废。
高旭东
先填A105090表，然后到主表自助计算。
汇算清缴时，财务费用中的银行手续费，填在佣金和手续费一栏，为什么总有疑点跳出来？
高旭东
是的，手续费可以放在其他。放期间费用明细表的财务费用的最后一栏，其他。没有填错，就是系统会出风险而已。
有件事想请教一下，我公司出口了一些零件，但现在问题来了，品名一致，但不同厂家寄来的发票，选的大类不一致，这个有问题吗？如果我开发票的话，大类到底如何选才好 。
高旭东
制造还是商贸？我个人认为品名不是很重要，商品编码才是最重要的。
请问生产型出口企业百分之八十的产品是直接外购的，可以享受免抵退税吗？生产型出口企业不是只有自产的货物才可以享受免抵退税嘛，那现在如果是外购的商品能不能视同自产用于出口，可不可以享受免抵退税呢？
高旭东
你的意思是直接外购就出口？
我公司之前计提工会经费时是通过“其他应付款-工会经费”科目核算的，后来计提的用不掉就没有再计提，只是季度上交的时候冲减其他款-工会经费科目，今年我们执行小企业会计准则，上交的工会经费还可以继续通过“其他应付款-工会经费”核算还是要转入“应付职工薪酬-工会经费”科目核算
高旭东
按准则的话是通过“应付职工薪酬”核算
请问公司管理人员私车油费补贴应计入哪个科目？
高旭东
管理费用
咨询高所一事，一个体单位，税务核定每月开32000元加工票，核定税率3％，但这几个月加工业务增加，加工票也增加到每月开8万一10万，这样的业务发展下去，税务会不会到时增加核定税率？
高旭东
会的。年底调整定额会按开票额增加的。但不会增加核定税率。税率固定的，小规模3%。
请教一个问题，我购买的一种材料已全额付款，票也全收到了，但由于这个材料保质期比较短，所以货没有全部入库，一部分是暂存在供应商那里，到时要货时可以以最新的日期给我，现在发票勾稽不到入库单，我怎么入凭证？发票后附入库单，我凭证做借原材料，但库里又没这个东西，这样的话，用友账和系统账就不符了。
高旭东
那你麻烦一点做在途物资，其实没必要纠结这个问题的，我个人觉得啊
我想问一下 商贸企业现在可以自己网上领票了吗？
高旭东
可以的
我想就昨天关于安装费的问题再确认一下，我们开出去的安装票都是以前的老工程，按简易征收3个点开的，如果成立个体户，从个体户开进来的3个点的专票也可以抵扣的是吧？
高旭东
建安企业老项目简易征收不能抵扣，当然你用在新项目上是另外一回事，其次建安的人工没有必要成立个体户，要不个人去开票和个体户一样，要不用建筑劳务开票，规避风险
最新七项减税措施。一是将享受当年一次性税前扣除优惠的企业新购进研发仪器、设备单位价值上限，从100万元提高到500万元。这一条一般企业可以吗，还是说要有研发机构的高新技术企业。
高旭东
不是高新技术企业也可以研发的
关于劳务派遣的开票问题，我们用的小时工，对方开票内容是劳务费，问这样开可以吗？
高旭东
合同签订完备，可以的
我有一个朋友要开一个印染整理加工厂，但是通过环保认识朋友说环评肯定通不过，尽量往服装方面靠还行，那我的工商执照范围怎么写，又要符合税务客户要求，开出来的发票一定要加工费一类，怎么处理
高旭东
你这加工无非就是靠服装加工咯，现在对于印染的环评是通不过的，我一个朋友最近也是这个问题，后来是挂靠在别的公司名下做的
现在涉及到税点减了1个点。客户要求降价，那原来合同97105，过了五一后开多少合理。当时含税价，17的。现在客户提出节后要把降的税点一块扣除。
高旭东
这个不能一概而论，和你公司的定价策略和市场地位，看你原来的合同怎么定的，这个价格是不是含税，你的进项什么状况，再看双方的博弈咯。 这个你看企业实际情况，能不能接受，理论上讲客户的要求也是合理的。
